אחת הסיבות המרכזיות לדרישה החוקית לניהול ספרים תקין והתנהלות פיננסית – חשבונאית נכונה היא שכך למדינה קל יותר לגבות מס אמת על פעילות עסקית ועל הכנסותיו של אדם. לכן, שירותי ייעוץ מס הם במקרים רבים חלק בלתי נפרד משירותי הנה"ח, כאשר יועץ מס יכול לספק ערך מוסף משמעותי לעסקים ועצמאים.
מבחינת נותני שירותים מתחום הנהלת החשבונות, יש משרדי הנה"ח חיצוניים המציעים גם שירותי ייעוץ מס, הניתנים ע"י יועץ מס מוסמך שיכול להיות רואה החשבון של המשרד, מנהל חשבונות עם הכשרה בייעוץ מס או אדם שהוכשר בלעדית בייעוץ מס.
כמו כן, ישנם משרדים של יועצי מס המספקים בין היתר גם שירותי הנהלת חשבונות ללקוחותיהם, כאשר נוהג זה מקובל ותקין לחלוטין כמובן. ניתן גם לקבל ייעוץ מס באופן חיצוני ונפרד לחלוטין משירותי ניהול הספרים והחשבונות, אך בכל מקרה יש קשר בין שני הנושאים המקיפים הללו.
הגדרת התפקיד של יועץ מס
יועץ המס מספק, באופן המשתמע משם תפקידו, שירותי ייעוץ לגבי נושאים והיבטים שונים הקשורים למיסוי, לרוב בישראל אך חלק מאנשי מקצוע אלו מתמחים גם במיסוי בינלאומי.
עולם ייעוץ המס הינו מקיף במיוחד וכולל אינספור נקודות, חוקים, תקנות, נהלים ואפשרויות. יועץ מס מייעץ לחברות, לעסקים, לעצמאים ולשכירים לגבי התנהלות נכונה ומומלצת בהקשר למיסים, מראש ובדיעבד.
פקודת מס הכנסה מסדירה את פעילותם של יועצי המס בישראל, כאשר על מנת לשמש בתפקיד של יועץ מס עקרונית יש להיות רשומים בפנקס יועצי המס ולעבור מבחני הסמכה מתאימים. חוק הסדרת העיסוק בייצוג ע"י יועצי מס מגדיר כי רק יועצי מס מורשים, הרשומים בפנקס יועצי המס ועומדים בדרישות החוק רשאים לייצג נישומים מול רשויות המיסים ורשויות המדינה הרלבנטיות.
יועץ מס אינו חייב להיות רואה חשבון או מנהל חשבונות, ניתן לקבל הכשרה מקצועית בתחום זה גם באופן פרטני וללא ידע קודם בתחומי חשבונאות, כלכלה או מיסוי, אך במקרים רבים יועצי המס מגיעים לתחום עיסוק זה מעולם החשבונאות. רבים מיועצי המס בישראל מאוגדים תחת לשכת יועצי המס בישראל.
תחומי אחריות של יועץ מס
- מילוי דו"חות: יועץ מס מסייע רבות ללקוחותיו במילוי דו"חות רלבנטיים בהקשר למיסוי, בעיקר דו"חות שנתיים למס הכנסה אך גם דו"חות למע"מ, דו"חות רלבנטיים לביטוח לאומי, דו"חות כספיים של חברה וכיוצא באלו. היועץ יכול למלא את הדוח ולהגישו בתור המייצג של הלקוח או רק לסייע ללקוח במילוי הדו"ח.
- ייצוג נישומים מול רשות המיסים: יועצי מס מייצגים פעמים רבות נישומים מול רשות המיסים, גם מול רשויות אחרות כגון ביטוח לאומי בחלק מהמקרים. הנישום המיוצג יכול להיות עצמאי בעל עסק, חברה בע"מ, עמותה וגם שכירים.
- תכנוני מס: שירות מסוים שלא כל יועץ מס מציע הוא תכנון מס מראש, עבור חברות ועצמאים. זהו תכנון פיננסי חוקי ומורכב המיועד להפחית את חבות המס השנתית ו/או ליהנות ממרבית הטבות המס הרלבנטיות.
- החזרי מס: זהו שירות המיועד פעמים רבות לשכירים אך הוא יכול בהחלט להיות רלבנטי גם לעצמאים. יועץ מס בוחן לפי הדוחות והנתונים האם הנישום זכאי להחזרי מס כלשהם, כאשר היועץ יכול להגיש את הבקשה בשם הנישום, לרוב תמורת שיעור מסוים מההחזר וללא עלות באם לא מגיע לנישום החזר מס.
בנוסף לשירותים מקצועיים הנוגעים ישירות למיסוי, משרדי ייעוץ מס מציעים לעיתים גם שירותי ייעוץ וליווי עסקי, סיוע בהשגת מימון, התנהלות מול ביטוח לאומי, ייעוץ לגבי דיני עבודה וכדומה.
ייעוץ מס – אלו הם היתרונות השונים בשכירת שירותים של ייעוץ מס הן עבור שכירים והן עבור עצמאיים
ניהול כלכלי של חברה או של עסק, הוא דבר שאסור לעולם לזלזל בו. בסופו של דבר, ייעוץ מס הוא אחד הדברים שיכולים לעשות את ההבדל מחברה מצליחה של ממש, לבין חברה שנמצאת בדעיכה תמידית. אנחנו עדים מידי שנה, לבעלי חברות רבות שבוחרים לא לשכור את השירותים של יועץ מס מומחה, וככלל, ניתן לראות שכתוצאה מכך ישנן לא מעט חברות במדינת ישראל שנאלצות לשלם סכומי מס גדול מן הצפוי, כתוצאה מטעויות בתשלום או חישוב המס, וכיוצא בזאת.
עדיין מתלבטים לגבי ייעוץ מס? אלו הם היתרונות השונים שבדבר.
- ליווי מקצועי – יועצי מס הם אנשים שמחזיקים בהשכלה ובידע הנחוץ לניהול תשלום מיסים בחברה
- מניעת טעויות גדולות – לא מעט חברות רבות מבצעות טעויות בתשלום מס, יועץ מס, בא בדיוק במטרה לחסוך לכם את הטעויות הללו. יש היום גם רואי חשבון שהם יועצי מס ויכול מאוד להיות שאתם יכולים לשלב את שני השירותים הללו ביחד.
- חסכון של סכומי כסף גדולים מאוד – טעויות בניהול המס של חברה מסוימת, עלולה להוביל לכך שאתם תפסידו לא מעט כסף ולכן שווה לבדוק את הנושא לעומץ.
ייעוץ מס והחזר לשכירים התייעצו עם המומחים
אם עוסקים בנושא של ייעוץ מס והחזר לשכירים כדי להכיר בכך כי לאלפי שכירים בישראל מגיעים החזרי מס בשנה. הדבר הטוב ביותר שאתם יכולים לעשות הוא לבחון האם מגיעות לכם נקודות זכות בגין כל מיני שינויים שבוצעו בחיים שלכם כמו לימודים, לידת ילדים, שינוי במשרה וכיוצא בזאת. תוכלו להתייעץ עם רואה חשבון מקצועי שיסייע לכם בתהליך שלב אחר שלב, וכך לחסוך זמן יקר בכל מיני דברים ומסמכים בירוקרטיים. בסופו של דבר חשוב שהתהליך יתבצע בזמן וזאת משום שאחרי שבע שנים כבר לא ניתן להגיש את המסמכים הרלוונטיים למס הכנסה. לכן, שווה להתייעץ עם מומחה בייעוץ מס ולהבין האם מגיעים לכם כספים בחזרה מהשנים האחרונות.